近六年来，证监会审结：康得新未披露股东间一致行动违法事实不成立。

今天，康德信复合材料集团有限公司在上清所宣布，2024年6月6日，公司收到中国证监会发布的《结案通知书》(审结字[2024]13号)。具体内容如下:

2018年，中国证监会对公司、公司原控股股东康德投资集团有限公司及公司原实际控制人钟玉涉嫌未披露股东一致行动的信息披露违法行为进行了审查。经审理，上述主体涉嫌违法事实不成立，中国证监会决定审结此案。

截图自公告

康得新曾经是一家a股上市公司，但由于触及重大违法行为和财务造假两项终止上市，公司于2021年退市。

不止一次被立案调查

钟玉辞职后被逮捕

公开资料显示，2018年10月29日，康德新发布公告称，公司及控股股东康德投资集团有限公司、实际控制人钟玉因未披露股东一致行动，被立案调查，收到中国证监会调查通知书。

事件起源于2016年10月中泰创赢举牌康德新期间，康德集团与中泰创赢签订了含有保证条款的协议，因为康德集团要求中泰创赢三年以上。康德集团和中泰创赢双方认为，根据中国证监会颁布的《上市公司收购管理办法》第八十三条，一致行动人的规定，双方不符合形成一致行动关系的条件，也不存在扩大上市公司股权投票数量的行为。

根据新京报，康得新宣布，2018年第一期超短期融资券(债券简称：18 康得新 2019年1月15日，SCP001兑现本息约10.41亿元。截至2019年1月15日，公司未能按约定筹集全额偿还资金，“18月15日” 康得新 SCP001不能按时全额偿还本息，已经构成实质性违约。此时，康德新账户有122亿银行存款，但债券本息难以兑现，引起了外界的高度关注，也拉开了一系列债务违约爆炸的序幕。

2019年1月28日，康德新披露，由于公司涉嫌信息披露违规，接到中国银行间市场交易商协会通知，协会决定启动公司自律调查程序。早些时候，1月22日晚，康德新宣布接到江苏证监局的通知，2019年1月22日，我收到了中国证监会发布的《调查通知书》。由于公司信息披露违法，中国证监会决定对公司进行调查。随后，董事长钟玉因个人原因申请辞去公司董事长、董事、股东大会各专业委员会委员等相关职位。

康德新于2019年12月宣布，经苏州市人民检察院批准，康德新的实际控制人钟玉因涉嫌犯罪被逮捕。公告进一步披露，钟玉没有在公司工作，有关事项对公司的生产经营没有重大影响。早在5月12日晚，张家港市公安局官方微博就发布消息称，康德集团董事长、康德信复合材料集团有限公司大股东、实际控制人钟玉因涉嫌犯罪被警方刑事强制措施。

康得新于2020年6月公布，康得新及其实际控制人钟玉、 2020年6月9日，公司董事纪福星、公司监事周桂芬收到中国证券监督管理委员会发布的《调查通知书》， 证监会决定再次对公司、钟玉、纪福星、周桂芬立案调查涉嫌债券市场信息披露违法违规行为。

钟玉曾经为财务造假辩称：

被股价和金融市场绑架

据悉，2021年8月，中国证监会在官网公布了《中国证监会行政处罚决定书(康德投资集团有限公司、钟玉)》（〔2021〕56号)和《中国证监会行政处罚决定书(康德新复合材料集团有限公司、钟玉)》（〔2021〕57号）。

但是，钟玉辩称，为投资高性能碳纤维产业化项目，康德集团通过质押康德新股进行融资，导致康德集团质押。康德集团被股价和金融市场绑架，公司不得不通过虚报业绩的严重违规行为来满足资本市场的预测。对此，中国证监会认为，诚实守信、合法经营是任何公司发展的底线。只有通过科技创新和绿色发展，公司才能真正得到投资者的青睐和认可。

2021年5月30日，康德新宣布，该公司的股票已被深交所决定终止上市，并于5月31日被深交所摘牌。当时，康德退出市场整理期的股价跌至0.2元/股。以35.41亿股总股本计算，退出市场前总市值仅为7.08亿元。

经调查，2015年至2018年，康德新通过虚构销售业务、虚构采购、生产、R&D支出、商品运输成本等方式，虚报营业收入、营业成本、R&D支出和销售费用。，导致2015年财务报告中虚增利润总额22.43亿元，占本期公布的经审计利润总额的136.22%；在2016年的财务报告中，总利润为29.43亿元，本期公布的经审计利润总额占127.85%；在2017年财务报告中，虚增利润总额为39.08亿元，占本期公布的经审计利润总额的134.19%；2018年财务报告中，虚增利润总额为24.36亿元，占本期公布的经审计利润总额的711.29%。四年内累计虚增利润总额为115.3亿元。

根据康德集团与北京银行股西单分行签订的《现金管理业务合作协议》，康德新及其合并财务报表范围内三家子公司在北京银行账户组的资金被立即全额核算到康德集团北京银行西单分行尾号为3258的账户，康德新北京银行账户组年底实际余额为0。

但是，从2015年到2018年，康德新财报公布的银行存款余额分别为95.71亿元(其中北京银行账户组余额为46亿元)、146.90亿元(其中北京银行账户组余额61.60亿元)、177.81亿元(其中北京银行账户组余额102.88亿元)、144.68亿元(北京银行账户组余额为122.09亿元)，存在虚假记录。